關(guān)于洗錢罪的司法解釋及認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)

　　中國(guó)法院網(wǎng)發(fā)布的《解釋》全文?！督忉尅访鞔_：刑法第一百九十一條、第三百一十二條規(guī)定的“明知”，應(yīng)當(dāng)結(jié)合被告人的認(rèn)知能力，接觸他人犯罪所得及其收益的情況，犯罪所得及其收益的種類、數(shù)額，犯罪所得及其收益的轉(zhuǎn)換、轉(zhuǎn)移方式以及被告人的供述等主、客觀因素進(jìn)行認(rèn)定?！　督忉尅妨信e了六種推定“明知”的具體情形。即：

　　1，知道他人從事犯罪活動(dòng)，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物的;

　　2，沒有正當(dāng)理由，通過非法途徑協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物的;

　　3，沒有正當(dāng)理由，以明顯低于市場(chǎng)的價(jià)格收購(gòu)財(cái)物的;

　　4，沒有正當(dāng)理由，協(xié)助轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移財(cái)物，收取明顯高于市場(chǎng)的“手續(xù)費(fèi)”的;

　　5，沒有正當(dāng)理由，協(xié)助他人將巨額現(xiàn)金散存于多個(gè)銀行賬戶或者在不同銀行賬戶之間頻繁劃轉(zhuǎn)的;

　　6，協(xié)助近親屬或者其他關(guān)系密切的人轉(zhuǎn)換或者轉(zhuǎn)移與其職業(yè)或者財(cái)產(chǎn)狀況明顯不符的財(cái)物的。

　　《解釋》還明確了以“其他方法”進(jìn)行洗錢的六種情形?！督忉尅芬?guī)定，具有以下情形之一的，可以認(rèn)定為刑法第一百九十一條第一款第(五)項(xiàng)規(guī)定的“以其他方法掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)”。

　　即：

　　1，通過典當(dāng)、租賃、買賣、投資等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

　　2，通過與商場(chǎng)、飯店、娛樂場(chǎng)所等現(xiàn)金密集型場(chǎng)所的經(jīng)營(yíng)收入相混合的方式，協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

　　3，通過虛構(gòu)交易、虛設(shè)債權(quán)債務(wù)、虛假擔(dān)保、虛報(bào)收入等方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為“合法”財(cái)物的;

　　4，通過買賣彩票、獎(jiǎng)券等方式，協(xié)助轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的;

　　5，通過賭博方式，協(xié)助將犯罪所得及其收益轉(zhuǎn)換為賭博收益的;

　　6，協(xié)助將犯罪所得及其收益攜帶、運(yùn)輸或者郵寄出入境的;

　　7，通過前述規(guī)定以外的方式協(xié)助轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)換犯罪所得及其收益的。

　　處罰

　　洗錢罪，刑法規(guī)定：

　　一、沒收實(shí)施犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額5%以上20%以下罰金;

　　二、情節(jié)嚴(yán)重的，沒收實(shí)施犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額5%以上20%以下罰金;

　　三、單位犯本罪，對(duì)單位處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五年以下有期徒刑或者拘役;情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑。

　　對(duì)于洗錢行為的處罰，首先應(yīng)當(dāng)沒收實(shí)施毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組 織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的利益，然后根據(jù)不同情況予以處罰。情節(jié)一般的，處5年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額5%以上20%以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處5年以上10年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額5%以上20%以下罰金。

　　單位犯本罪的，實(shí)行雙罰制，即對(duì)單位判處罰金，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處5年以下有期徒刑或者拘役。

　　1、自然人犯洗錢罪的，沒收實(shí)施毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、走私犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五上以百分之二十以下罰金。

　　2、單位犯本罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

　　侵犯財(cái)產(chǎn)罪的種類

　　侵犯財(cái)產(chǎn)罪，包括13個(gè)具體罪名。依故意內(nèi)容的不同，可以分為以下三個(gè)類型：

　　(1)占有型。即以非法占有為目的的侵犯財(cái)產(chǎn)罪。其中又可以按照犯罪的方式分為一下四種具體類型：

　　第一，公然強(qiáng)取型犯罪，包括搶劫罪、搶奪罪、聚眾哄搶罪、敲詐勒索罪。

　　第二，秘密竊取型犯罪，即盜竊罪。

　　第三，騙取型犯罪。即詐騙罪。

　　第四，侵占型犯罪，包括侵占罪、職務(wù)侵占罪、拒不支付勞動(dòng)報(bào)酬罪。其中，第一種類型又可以稱為強(qiáng)制占有型犯罪，第二、三、四種類型又可合并稱為非強(qiáng)制占有型犯罪。

　　(2)挪用型。即以挪用為目的的侵犯財(cái)產(chǎn)罪。包括挪用資金罪、挪用特定款物罪。

　　(3)毀損型。即以毀損財(cái)物為故意內(nèi)容的侵犯財(cái)產(chǎn)罪。包括故意毀壞財(cái)物罪、破壞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)罪。

　　>>>下一頁更多精彩“洗錢罪認(rèn)定”